+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 654Санкт-Петербург и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Криминалистическая характеристика фиктивное банкротство

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Криминалистическая характеристика фиктивное банкротство

В комментируемой статье предусмотрены три разных состава преступления, которых объединяет то, что все они совершаются при наличии признаков банкротства, и влекут причинение крупного ущерба, как правило, кредиторам организации предпринимателя. Под крупным ущербом признается сумма, превышающая тыс. Именно по этому признаку проводится разграничение неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного банкротства и фиктивного банкротства, влекущих уголовную ответственность, от аналогичных правонарушений, предусмотренных КоАП ст. Этот ущерб причиняется в первую очередь кредиторам, но в некоторых случаях он может быть причинен и юридическому лицу — должнику.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Отправьте статью сегодня!

§ 1. Криминалистическая характеристика преступлений по неправомерным действиям при банкротстве

Высокая степень общественной опасности деяний, обусловленных корыстными мотивами осуществления банкротства, потребовала от законодателя внесения соответствующих поправок и дополнений в УК РФ, ужесточающих ответственность за совершение преступлений в сфере несостоятельности. Но наше уголовное законодательство даже в отреставрированном виде не совсем пригодно для эффективной борьбы с подобными преступлениями. Тем не менее знание их криминалистической характеристики может оказать следователю существенную помощь в организации их раскрытия и расследования.

Стабильность экономического развития и устойчивость рыночных отношений - одна из основных целей любого государства вообще и России в частности. Одним из важнейших элементов рыночной экономики выступает институт несостоятельности банкротства. Институт несостоятельности банкротства не является чем-то необычным для нашей страны.

Российское законодательство, регулирующее отношения в сфере несостоятельности, уже к середине XVIII в. Советский период развития страны показал, что командно-административная система управления не приемлет рыночных механизмов саморегулирования экономической жизни, к которым относится институт несостоятельности. Плановая социалистическая экономика но существу исключила понятие несостоятельности банкротства из правового поля.

Возрождение института несостоятельности банкротства в постсоветской России связано с социально-политическими и экономическими реалиями, которые сложились на рубеже х гг. Бурное развитие рыночных отношений обусловило необходимость адекватного правового регулирования многих вопросов, в том числе связанных с несостоятельностью и преступными банкротствами. Специфика состоит в том, что институт несостоятельности банкротства , как комплексный правовой институт, включает в себя нормы гражданского, административного, арбитражного, трудового, семейного права.

Все это, в конечном счете, имеем прямое отношение к экономической сфере отношений в обществе. К началу нового тысячелетия стало очевидным, что проблемы, связанные с банкротством, невозможно решить только в рамках гражданского законодательства о несостоятельности.

Интенсивное перераспределение собственности повлекло за собой возникновение новых способов хищений. Обобщение практики применения норм законов о несостоятельности банкротстве показывает широкую распространенность корыстных мотивов использования такой формы оздоровления экономики России, как банкротство.

Высокая степень общественной опасности деяний, обусловленных корыстными мотивами осуществления банкротства, потребовали от законодателя внесения соответствующих изменений и дополнений в Уголовный кодекс России, ужесточения ответственности за совершение преступлений в сфере несостоятельности банкротства. В Уголовном кодексе Российской Федерации г.

Введение в УК России названных норм породило множество проблем в правоприменительной и организационной деятельности правоохранительных и судебных органов страны, которые и в настоящее время требуют своего разрешения. Названные факты предопределяют необходимость поиска путей более эффективной борьбы с преступлениями данного вида. Нужно отметить, что органы дознания и предварительного следствия слабо подготовлены к борьбе с преступлениями в сфере банкротства.

К сожалению, у практических работников нет достаточных знаний в области гражданского права, банковского, финансового и арбитражного законодательства. До настоящего времени не разработана методика раскрытия и расследования криминальных банкротств.

Криминалистическая характеристика преступлений вплоть до настоящего времени является предметом серьезных дискуссий среди ученых-криминалистов. Большинство ученых криминалистов разделяет мнение о том, что криминалистическая характеристика представляет собой систему описания значимых признаков вида, группы преступлений.

В основу структуры такой характеристики могут быть положены данные о способе, обстановке совершения преступления, особенностей субъекта преступления и др.

В то же время, уже в конце х г. Белкин, И. Быховский, А. Дулов высказали мнение, что значение криминалистической характеристики переоценено. Данный взгляд не бесспорен. Если говорить об обстановке совершения преступления, то вполне можно представить преступника, действовавшего определенным способом с целью завладеть теми или иными предметами.

Отсюда следует, что общим фактором условием взаимозависимости предметов, объектов, связанных с событием преступления, являются его следы. Как по форме выражения, гак и по значимости для процесса доказывания одинаковое значение имеют и материальные, и идеальные следы-отображения.

Вполне логично замечание С. В последних работах Р. Позднее Р. Так, В. Криминалистическая характеристика криминальных банкротств - это информационная модель преступлений, совершенных в сфере предпринимательской деятельности, отражающая особенности исходной информации о криминальном банкротстве, следах события преступления, характеризующих состояние и свойства обстановки совершения преступления, способ совершения преступления, личность преступника, причины и условия, способствовавшие совершению преступления.

Основные структурные элементы криминалистической характеристики преступного банкротства отличаются определенным своеобразием. Это связано со значительным объемом нормативно-справочного материала отсылочного характера и принципами механизма регулирования экономических отношений в сфере предпринимательской деятельности.

Для методики расследования преступлений в сфере банкротства важным является правильное определение криминалистически значимых элементов криминалистической характеристики преступного банкротства.

Предметом преступного посягательства данного вида преступления являются: имущество, имущественные обязательства; информация об имуществе: бухгалтерские и другие учетные документы, отражающие экономическую деятельность собственника или организации-должника, либо индивидуального предпринимателя.

Имущество с точки зрения гражданско-правовых отношений ст. Например, к имуществу следует отнести деньги в наличной и безналичной форме, документарные и бездокументарные ценные бумаги, автотранспорт, готовую продукцию, объекты недвижимого имущества, оборудование, различные права требования, возникшие из закона или договоров, а также имущество, переданное другим лицам по договорам аренды, проката, займа и др.

К имущественным обязательствам относят такие обязательства, по которым п. В числе таких обязательств могут быть договоры купли-продажи, займа, кредита, возмездного оказания услуг и др. Сведения об имуществе, его местонахождении, размере, состоянии выступают в качестве предмета преступления, предусмотренного ст. К их числу относятся документы бухгалтерской отчетности балансы и различные приложения , документы бухгалтерского учета кассовая книга, карточки учета основных средств , первичные правоустанавливающие документы: договоры, ценные бумаги; сведения, внесенные в электронные формы бухгалтерского и иного учета.

Отчетные и бухгалтерские документы, отражающие экономическую деятельность в сфере предпринимательства, представляют собой предмет преступления, если нарушен срок их хранения, порядок ведения, заполнения, передачи арбитражному управляющему или они имеют признаки фальсификации. Названные документы могут быть уничтожены, в них могут быть внесены изменения, искажены достоверные сведения.

С позиции криминалистического анализа предмета преступного посягательства подразумевается изучение его места в системе других объектов, возникновения и состояния следов преступного воздействия на него, использование преступником похищенного для своих нужд.

Совершая преступление анализируемой категории, преступник использует возможность количественного ограничения структурных звеньев лиц, с помощью которых он совершает сделки, ибо чем больше партеров, соучастников, тем больше следов остается в виде документов, предметов в памяти людей. В то же время положения норм гражданского права о неоспоримости сделок, заключенных добросовестным приобретателем, заставляют субъектов преступления иногда заключать несколько сделок с подставными фирмами по отчуждению имущества должника, прежде чем это имущество перейдет в собственность лица, в интересах которого оно отчуждалось.

По данной категории преступлений обстановка совершения преступления очень часто бывает сложной. С криминалистической точки зрения обстановка совершения преступления может включать в себя место, время и собственно обстановку, как объективные категории.

Анализ законодательства в области гражданского и уголовного права позволяет сказать, что место совершения преступления при криминальном банкротстве часто не совпадает с местом исполнения необходимых гражданско-правовых обязательств.

Преступления, связанные с банкротством, имеют, условно говоря, многоходовой характер. Объективно их совершение довольно часто связано с составлением, фальсификацией или уничтожением документов, перемещением имущества.

Поэтому место совершения преступления при криминальном банкротстве представляет собой место хранения документации предприятия, рабочее место исполнительного органа должника. Поскольку преступления, связанные с банкротством, могут совершаться с участием нескольких юридических лиц, место нахождения последних также может быть местом совершения преступления.

Следовательно, место совершения преступления может определяться отраслью производства, районом регистрации предприятия, местом заключения сделки, местом нахождения основных средств производства, отдельных предметов имущества, где располагаются деловые партнеры, кредитные учреждения, куда перечислялись средства. Необходимо отметить, что к числу собственно базовых факторов оценки обстановки совершения преступных банкротств следует отнести регион район расположения юридического лица, определенного предприятия, вид деятельности предприятия, его производственную базу; административно-территориальные и государственные границы и координаты территории, на которых совершаются преступления и где могут быть обнаружены их следы.

Например, имущество или имущественные обязательства, местонахождение сведений о них и т. Временные параметры механизма криминальных банкротств важны для лучшего уяснения способов совершения криминальных действий.

Время совершения преступного банкротства, например, по делам о неправомерных действиях при банкротстве, можно установить достаточно точно, - это период от момента предвидения банкротства до момента прекращения арбитражным судом дела о банкротстве должника. До возникновения состояния несостоятельности, когда совершаются действия, ухудшающие финансовое положение.

После установления должником несостоятельности, но до признания ее судом. После признания судом несостоятельности, когда на объектах должника используются процедуры наблюдения, внешнего управления или конкурсного производства. Прекращение дела может произойти в связи с завершением срока конкурсного производства, утверждением судом мирового соглашения, восстановлением платежеспособности должника.

Отметим, что весьма сложным является вопрос об определении времени возникновения у субъекта преступления предвидения банкротства.

Полагаем, что этот момент должен быть связан с юридическим фактом, с которым законодатель связывает возможность объявления предприятия банкротом наличие трехмесячной просроченной задолженности перед кредиторами на сумму более тысяч рублей у юридических лиц и 10 тысяч рублей у физических лиц. Следствию необходимо установить момент, с которого руководитель собственник, индивидуальный предприниматель узнал о возникновении такой задолженности.

Фактически ситуация предвидения банкротства складывается задолго до того, как пропущены сроки три месяца исполнения определенных имущественных обязательств. Например, сделки, заключенные за шесть месяцев до подачи заявления о признании должника банкротом, могут быть признаны арбитражным судом недействительными п.

Однако практика и логика совершения неправомерных действий показывают, что действия по неправомерному отчуждению имущества совершаются до подачи в суд заявления о банкротстве. Для руководителя предприятия подача заявления о банкротстве означает ограничение его полномочий, что затрудняет отчуждение имущества. Кредиторы не имеют возможности своевременно оценить ситуацию, увидеть неправомерные действия руководителя должника и подать заявление о банкротстве до фактического отчуждения имущества.

Что касается выяснения обстановки совершения преступления, предусмотренного ч. Преступление состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов либо в принятии такого удовлетворения кредитором, знающим о том, что ему делаются предпочтения в ущерб другим в период от момента предвидения банкротства до завершения производства ст. Относительно преднамеренного банкротства ст.

В отдельных случаях деятельность по преднамеренному банкротству может длиться годами. Для определения момента начала преступных действий необходимо выявить первую совершенную руководителем должника сделку, не имеющую явного экономического смысла, направленную только на то, чтобы увеличить неплатежеспособность. Преднамеренное банкротство ст. Причем умысел может быть как прямой, так и косвенный.

В последнем случае это может быть стремление виновного лица удовлетворить интересы третьих лиц с получением определенных имущественных или неимущественных выгод для себя. В этой связи одной из главных особенностей обстановки совершения преднамеренного банкротства следует считать стремление должника вывести активы предприятия из состава конкурсной массы это достигается путем заключения заведомо невыгодных сделок либо использование имущества предприятия на нужды, не связанные с производственной деятельностью например, выплата чрезмерного вознаграждения руководству предприятия-должника.

Обстановка совершения фиктивного банкротства ст. В частности, подготавливается фиктивный баланс предприятия, где преувеличивается сумма кредиторской задолженности. В соответствии с этим обобщающим финансовым документом могут составляться другие как первичные, так и сводные документы, неверно отражающие актив и увеличивающие пассив баланса.

Обстановка совершения преднамеренного и фиктивного банкротства зависит во многом от степени вовлеченности органов управления предприятия в это преступление. Руководитель втайне от других органов управления предприятия или от части этих органов совершает заведомо невыгодные операции и сделки.

Такая ситуация характерна для народных предприятий, хозяйственных обществ, где акции доли распределены между множеством мелких собственников, для государственных предприятий. Все исполнительные органы осведомлены о преступных действиях руководства, способствуют им или сами совершают их. Данная обстановка совершения преступления наблюдается в хозяйственных обществах, имеющих одного или нескольких крупных акционеров участников , контролирующих это общество.

Отличительной особенностью фиктивного банкротства является инициативность должника в заведомо ложном объявлении о своей несостоятельности в арбитражный суд при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

Из этого следует, что материальных признаков несостоятельности банкротства нет. Ложное объявление о несостоятельности должно быть совершено посредством действий, несущих гражданско-правовой или процессуальный характер путем обращения в суд с заявлением о банкротстве, посредством обращения к кредиторам с предложением о заключении мирового соглашения, путем изменения условий заключенных договоров, которые мотивированы несостоятельностью. Заведомость подразумевает, что для руководителя или собственника коммерческой организации, либо индивидуального предпринимателя, очевидно, что объявление о банкротстве является ложным и коммерческая организация или индивидуальный предприниматель имеет возможность удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

Криминальное банкротство

Причина и следствие в преступлениях, совершенных в соучастии: несколько слов на вечную тему Федышина П. Способ совершения преступления в уголовном праве Капитонова О. Понятие организованной группы Щепельков В. О преступлениях, связанных с распространением порнографических материалов или предметов Краев Д. Убийство с целью скрыть другое преступление или облегчить его совершение п. Субъекты преступлений в сфере несостоятельности банкротства Романова В. Общественно опасные последствия в служебных преступлениях Спиридонова Л.

Методика расследования преднамеренных банкротств

Высокая степень общественной опасности деяний, обусловленных корыстными мотивами осуществления банкротства, потребовала от законодателя внесения соответствующих поправок и дополнений в УК РФ, ужесточающих ответственность за совершение преступлений в сфере несостоятельности. Но наше уголовное законодательство даже в отреставрированном виде не совсем пригодно для эффективной борьбы с подобными преступлениями. Тем не менее знание их криминалистической характеристики может оказать следователю существенную помощь в организации их раскрытия и расследования. Стабильность экономического развития и устойчивость рыночных отношений - одна из основных целей любого государства вообще и России в частности. Одним из важнейших элементов рыночной экономики выступает институт несостоятельности банкротства. Институт несостоятельности банкротства не является чем-то необычным для нашей страны.

Высокая степень общественной опасности деяний, обусловленных корыстными мотивами осуществления банкротства, потребовала от законодателя внесения соответствующих поправок и дополнений в УК РФ, ужесточающих ответственность за совершение преступлений в сфере несостоятельности. Но наше уголовное законодательство даже в отреставрированном виде не совсем пригодно для эффективной борьбы с подобными преступлениями. Тем не менее знание их криминалистической характеристики может оказать следователю существенную помощь в организации их раскрытия и расследования.

Под криминальными банкротствами следует понимать противоправную деятельность, посягающую на нормальный порядок осуществления процедуры банкротства, выражающуюся в умышленном совершении действий, приводящих к прекращению платежей по долговым обязательствам, направленных на удовлетворение личных интересов или интересов других лиц и причинивших крупный ущерб. Способ совершения криминальных банкротств управляющими искусственно создается значительная задолженность предприятия перед внешними кредиторами с целью последующего отчуждения материальных ценностей в пользу подконтрольных им же коммерческих структур.

В ее базе находится больше 7 тысяч автомобилей, которые можно взять в аренду. Эксперты изучили более 60 тысяч запросов. Как отмечают в Rent A Ride, петербуржцы арендуют автомобили в основном в бизнес-целях. Некоторые заказчики предпочитают ретромодели, вроде Cadillac Eldorado, Buick Roadmaster и Plymouth Belvedere.

Вы точно человек?

Пени за неуплату утилизационного сбора нужно перечислять на новые КБК25. В Минприроды пояснили, когда нужно впервые представить декларацию о негативном воздействии на окружающую среду24. Полис ОСАГО больше не нужен21. Новые правила ввода в оборот препаратов для медицинского применения21. Торговым сетям запретили возвращать непроданные продукты21.

В случае получения травмы в результате ДТП возмещенные денежные средства можно использовать на лечение и даже на частичное восстановление автомобиля, в зависимости от предоставляемой ставки по такому полису. Страхование автомобиля в комплексе с жизнью - распространенное мероприятие и на 2019 год, поэтому есть разные виды полисов для выбора наиболее подходящего в плане стоимости, условий и размера суммы при компенсации. Такой вид страхования чаще применяется при покупке автомобиля в кредит, поскольку для банка это гарантия получения компенсации денег в случае повреждения транспортного средства.

А если есть кризис, то один из способов снижения издержек в отрасли в целом это монополизация. Другое дело, что в нашей стране это не всегда, то есть на первом этапе это снижение издержек, а потом когда начинает расти бюрократия, то они начинают снова расти. Но тут уже никуда не денешься. ГЕВОРКЯН - В обзоре ЦБ говорится о том, что россияне вернули домой из швейцарских банков 1,6 млрд. И стало понятно, что физические лица в 2012 году вернули на российские счета такую огромную сумму. ХАЗИН - Очень все страшно.

В постановлении Европейский суд может частично или полностью признать нарушения тех прав, которые Вы считали нарушенными. Это же относится к требуемым денежным суммам справедливой компенсации. Постановление вступает в силу в течение 3 месяцев. В течение этого времени по Вашей просьбе или по просьбе ответчика, дело может быть передано на рассмотрение Большой Палаты Европейского суда. В постановлении Европейский суд может только признать факт нарушения Ваших прав и присудить справедливую компенсацию. Государство же должно самостоятельно предпринять все необходимые меры для исправления ситуации и восстановления Ваших прав (для этого Вам необходимо подавать заявление в суд, вынесший решение о пересмотре решения по новым обстоятельствам). После вступления в силу постановления Европейского суда Вам на счет указанный в жалобе или в требованиях о справедливой компенсации поступают денежные средства.

Элементы криминалистической характеристики криминальных банкротств: Данные о способах совершения преступления; Данные об обстановке совершения преступления (место, время и другие обстоятельства); Свойства непосредственного объекта (предмета) преступного посягательства; Сведения о потерпевшей стороне  Фиктивное банкротство (ст. УК РФ) с объективной стороны включает действия, которыми субъект старается обеспечить принятие кредиторами решения о списании или отсрочке погашения задолженности. Такие действия могут совершаться путем: заявления о собственной несостоятельности, с одновременным предложением скидок с долгов, отсрочки и рассрочки уплаты долга.

После применения у нас родился сын. Я поменялся, сменил работу, стал нормально зарабатывать. Через 3 года узнали, что нас сын не слышит. Хотя когда впервые заподозрили, обошли кучу врачей, анализы, аппараты всякие.

Копия справки о временной нетрудоспособности, на 1-м листе, не секретно; 3. Копия выписке из медицинской карты, на 1-м листе, не секретно; 4. Жалоба в прокуратуру: В этом году я окончил высшее учебное заведение и получил статус бакалавра.

Вопрос: Почему я не могу найти зажигалку, которая есть на вашем сайте, в каталогах Zippo. Знакомство с сайтомза 5 простых шагов Начать знакомство Новости об охране труда в пресс-центре Новости Рынок охраны труда Аттестация рабочих мест Компенсации Актуально Законодательство Новые законы Обзор законодательства Судебная практика Исполнительная власть Публикации Интервью Обзор публикаций Публикации института Статьи по охране труда Нормативная документация в Банке документов Методические указания контроля Санитарные нормы и правила Квалификационные справочники Федеральные законы Правила по охране труда Правила пожарной безопасности Просмотр, проверка и анализрезультатов аттестации рабочих мест Узнать больше Дистанционное обучениепо охране труда Узнать больше Начните прямо. Регистрация Пресс-центр Новости Законодательство Публикации Сервисы Документы Анализ результатов АРМ Дистанционное обучение "). Подробнее Управление здоровьем Обследования состояния здоровья работников с использованием дистанционных технологий.

Но ведь прогул - это однократное грубое нарушение работником трудовых обязанностей. Будучи задержанным, находясь под стражей или под арестом, работник физически не способен исполнять свои должностные обязанности, он ограничен в действиях. Поэтому нельзя сказать, что он допустил грубое нарушение в рассматриваемой ситуации.

Возможен коллективный исполнительный орган (правление, дирекция), но обязательно должно быть должностное лицо, выступающее от имени организации без доверенности Согласно ст. Субсидиарной является ответственность, при которой при отсутствии достаточного имущества юридического лица требования должников выставляются к участникам, и они расплачиваются своим имуществом. Общество с дополнительной ответственностью (ОДО) Оно отличается от общества с ограниченной ответственностью тем, что участники отвечают не только в пределах уставного капитала, но и дополнительно некоторой суммой, кратной уставному капиталу.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Капитолина

    Извиняюсь, но это мне не совсем подходит. Может, есть ещё варианты?

  2. cessreseni

    Да,хорошо. Кладу 5.